401 (k) skattetrekk
En 401 (k) er en pensjonisttilværelse besparelser enhet der en ansatt velger å ha så mye som 15 prosent av hans eller hennes inntjening plassert i en sparekonto. Bidrag, som Internal Revenue Service (IRS) refererer til som "elektiv bidrag" er trukket fra den ansattes inntekt før skatt. Bidrag ikke beskattes før trukket tilbake.
Generell 40 (k) Informasjon
Før forstå skattemessig rådgivning og planlegging alternativer tilgjengelig, må du først forstå driften av en 401 (k) .
Disse typer kontoer, og de regler som gjelder for dem, er ikke komplisert.
I en 401 (k) avtale, velger en ansatt å ha en del av deres resultat før skatt bidratt til en sparekonto.
Bidrag er investert, og som sådan tjene inntekt.
Med unntak for situasjoner med ekstrem nød og et par andre forhold, kan arbeidstakeren ikke trekke midler fra 401 (k) uten å pådra seg en straff.
Den eksakte regler om hvor mye en ansatt kan bidra, om deres arbeidsgiver vil matche bidrag og hvordan bidragene investeres er opp til arbeidsgiver. Selvstendig næringsdrivende kan også etablere en 401 (k). Bidrag er begrenset, i 2010 og 2011, kan en skattyter bare bidra med en maksimalt $ 16.500 per år .
Deponeres midlene ikke beskattes fordi de er trukket fra den ansattes lønnsslipp før arbeidstaker noensinne ser dem. I stedet er bidrag skattlagt når de er distribuert til de ansatte. Skattemyndighetene tillater ikke uttak før fylte 59 og en halv uten straff. Den generelle straffen er at distribusjonene er utsatt for ytterligere 10 prosent skatt.
Skattefradrag for Bidragsytere
Fordi elektive bidrag ikke anses som en del av den ansattes inntekt og ikke beskattes, lavere de beløp av den ansattes skattbare inntekt.
Muligens kan disse bidragene resultere i at arbeidstaker er i en lavere skatt brakett.
Men bidragene er ikke fradragsberettiget. Grunnen til dette er fordi de er laget før skatt. Dette betyr at de er teknisk sett ikke inntekter fordi de aldri ble mottatt. Enhver arbeidsgiver-matchet bidrag er heller ikke fradragsberettiget for denne samme grunn. Den skattemessige fordelene med en 401 (k) stammer fra det faktum at bidrag til det (1) kommer ut før skatt, og dermed muligens senke skatt brakett og (2) vokse fra å være investert tax-free.
Den eneste skattefordel tilgjengelig til 401 (k) bidragsytere er " Savers Credit ", tidligere kjent som" Retirement Savings Bidrag Credit ". Dette programmet - merk at det ikke er et fradrag - gir lav til moderat inntekt skattebetalere som har bidratt til en 401 (k) med en kreditt på så mye som $ 1000 for enkelt skatteyter og $ 2000 for gifte skattebetalere. Mengden av kreditt bestemmes av skattyters justert brutto inntekt og hvor mye de har bidratt.
Enkelt Skattytere
- Inntekt opp til $ 16 750 = 50% kreditt
- $ 16.751 - $ 18 000 = 20% kreditt
- $ 18.001 - $ 27 750 = 10% kreditt
Gift Skattytere innlevering i fellesskap
- Inntekt opp til $ 33 500 = 50% kreditt
- $ 33.501 - $ 36 000 = 20% kreditt
- $ 36.001 - $ 55 500 = 10% kreditt
Skattytere med inntekt høyere enn tillatt for 10 prosent kreditt er ikke kvalifisert til å kreve kreditt. Kreditten kan kreves på skjema 8880 , med tittelen "kreditt for kvalifisert Retirement Savings bidrag."
Skattefordeler for Distribution mottakere
Pensjonert enkeltpersoner mottar utdelinger fra en 401 (k) plan må betale skatt på beløpene de mottar. Unntak fra denne regelen eksisterer når fordelingen var retten bestilt, for eksempel i en skilsmisse handling, når deltakeren i planen dør eller når de blir deaktivert, og krever midler til å leve av.
Noen pensjonister kan imidlertid være kvalifisert til å overføre sine tradisjonelle 401 (k) i en Roth 401 (k) . En Roth 401 (k) opererer på samme måte som en tradisjonell 401 (k), bortsett fra at deponerte midler blir beskattet før de blir lagt til kontoen. Fordi de er beskattet i utgangspunktet, er de ikke beskattet i ettertid, når distribuert. Denne type konvertering, er imidlertid bare berettiget til enkeltpersoner deltar i en plan som tilbyr en Roth 401 (k) alternativet, som betyr at deres ansatte tilbyr den type konto. I tillegg, bare de penger som de har rett til å ha distribuert til dem er overførbare. Derfor må den ansatte være eldre enn 59 og en halv. IRS merke 2010-84 forklarer nærmere på dette alternativet.
Planlegging med 401 din (k)
Til tross tilbyr sine litt i veien for skattetrekk, 401 (k) s er avgjørende pensjonsalder kontoer for hver skattyter. Financial ekspert Dave Ramsey anbefaler at alle individer, inkludert de bare begynner å spare til pensjonisttilværelsen, etablere en 401 (k). Godkjent av Suze Orman, SmartMoney gir skattytere med en 401 (k) kalkulator, for å se akkurat hvor langt deres kontoer vil ta dem. Skriving for CNN, Orman oppfordrer også alle skattyterne å maksimere sin 401 (k) bidrag, særlig hvis din arbeidsgiver matcher dine bidrag.
Beslektede emner
